Hoja de Trabajo: Comparación de Cuentas de Retiro

Una tabla lado a lado de las principales cuentas de retiro en EE.UU. — diseñada para ayudarte a decidir con confianza qué cuenta o combinación funciona mejor para tu situación.

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Recordatorio importante: Los límites y reglas son establecidos por el IRS y cambian cada año. Esta tabla refleja los principios y las categorías — siempre verifica los números exactos en IRS.gov antes de decidir.

Característica	Traditional IRA	Roth IRA	Traditional 401(k)	Roth 401(k)	403(b)	457(b)	Solo 401(k)	SEP IRA	SIMPLE IRA
Mejor para	Cualquiera con ingreso ganado	Personas que esperan tramo fiscal igual o más alto en retiro	Empleados de empresas privadas	Empleados que quieren retiros libres de impuestos	Maestros, salud, sin fines de lucro	Empleados del gobierno	Autónomos sin empleados	Dueños de pequeños negocios	Pequeños negocios con ≤100 empleados
Tratamiento fiscal	Pre-impuestos Deducible ahora · gravado al retirar	Post-impuestos Sin deducción · retiros libres de impuestos	Pre-impuestos Reduce ingreso gravable ahora	Post-impuestos Retiros calificados libres de impuestos	Pre o post-impuestos (depende del plan)	Pre o post-impuestos (depende del plan)	Pre o post-impuestos	Pre-impuestos	Pre-impuestos
Límite de contribución	Límite combinado entre todas tus IRAs · verifica IRS.gov		Límite del empleado · verifica IRS.gov		Mismo que 401(k) · verifica IRS.gov	Mismo límite del empleado · verifica IRS.gov	Mucho más alto (empleado + empleador)	25% de compensación neta hasta tope del IRS	Menor que 401(k) — diseñado para simplicidad
Recuperación (50+)	Permitido · cantidad fijada por IRS		Permitido · cantidad mayor que IRA		Permitido	Reglas especiales en últimos 3 años	Permitido	No aplica	Permitido
Límite de ingresos	Sin límite para contribuir; deducibilidad depende	Sí · elegibilidad se elimina con ingresos más altos	Sin límites de ingresos		Sin límites de ingresos	Sin límites de ingresos	Sin límites de ingresos	Sin límites de ingresos	Sin límites de ingresos
Aporte del empleador	No aplica		Frecuentemente sí · varía por empleador		A menudo sí · varía por empleador	Rara vez	Tú eres ambos roles	Solo el empleador contribuye	Empleador debe hacer match o aporte
Reglas de retiro	10% penalidad antes de 59½ · excepciones aplican	Contribuciones siempre retirables · ganancias requieren reglas	10% antes de 59½ · regla del 55 puede aplicar	Igual que Traditional 401(k) · regla de 5 años	Igual que 401(k)	Sin penalidad del 10% al separarse del trabajo (única flexibilidad)	Igual que 401(k)	Igual que Traditional IRA	Penalidad del 25% en los primeros 2 años
¿Aplican RMDs?	Sí — comienzan a la edad del IRS	No durante la vida del dueño	Sí	Sí (sujeto a reglas SECURE)	Sí	Sí	Sí	Sí	Sí
Cuándo elegirla	Para reducir impuestos hoy si esperas tramo más bajo en retiro	Para flexibilidad fiscal futura y retiros libres de impuestos	Cuando hay match — siempre captura el match completo	Para retiros libres de impuestos con tiempo de crecimiento	Si trabajas en escuela, hospital sin fines de lucro, o iglesia	Trabajadores del gobierno · ahorro adicional a 401(k)/403(b)	Autónomos sin empleados · límites más altos	Negocios con simplicidad administrativa	Negocios que quieren un match simple y de bajo costo

Cómo usar esta hoja de trabajo

Empieza por tu situación laboral. Identifica si tienes acceso a un plan del empleador o si eres autónomo.
Captura primero el match del empleador. Si hay match, contribuir lo suficiente para capturarlo completo suele ser el mejor rendimiento.
Decide Roth vs. Traditional comparando tus tramos fiscales actuales y futuros.
Considera abrir una IRA además de tu plan laboral para más opciones de inversión y flexibilidad.
Si eres autónomo, compara Solo 401(k), SEP IRA, y SIMPLE IRA según empleados, contribuciones, y complejidad.
Verifica los números actuales en IRS.gov. Los límites cambian — el principio de comparar trade-offs no.

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