Alfa fiscal (tax alpha)
Alfa fiscal (tax alpha).
Alfa de mercado imposible. Alfa fiscal 100% bajo tu control.
Por qué es superior
Sin riesgo. Controlable. Se compone. Legal.
Lo que aprenderás
6 + 2 estrategias.
TLH avanzado
$500-2K/año.
TGH en tramo del 0%
0% legal cada año.
Roth conversions
Ventana 65-73.
Backdoor Roth
Ingresos altos.
Mega backdoor
$70K/año a Roth.
Multianual
Coordina umbrales.
TLH avanzado
TLH sistemático.
Sistematizar el TLH. Sin errores. Automatizable.
- 1
ETFs equivalentes
VTI ↔ ITOT ↔ SCHB.
- 2
Monitorea las caídas
Caída del 10% = alerta.
- 3
Ejecuta el intercambio
Intercambio sin cambio de exposición.
- 4
Espera 31 días
31 días o quédate con ITOT.
Automatización
Betterment vale >$100K. Hazlo tú mismo para menos.
TGH al 0%
TGH — lo opuesto del TLH.
Realiza ganancias a propósito. 0% de impuesto. Reinicia la base.
Ejemplo real
Carlos, jubilado FIRE.
Jubilado a los 55. $60K/año. En tramo del 0%.
Vende $36K de ganancia. $0 de impuesto. Recompra. Reinicia la base.
20 años: $100-200K ahorrados. Legal y efectivo.
Roth conversions
Roth conversions.
Paga impuesto ahora en tramo bajo. Crece libre de impuestos para siempre.
Ventana dorada
65-73: ventana dorada.
Ventana 65-73. 8 años. Tramo bajo natural.
Miguel: $46K ahorrados + crecimiento libre de impuestos.
Backdoor Roth
Backdoor Roth (Roth por la puerta trasera).
Legal para ingresos altos. $7K al año a Roth.
- 1
Verifica sin IRA previo
Cuidado con la regla prorrata.
- 2
Aporta como no deducible
No deducible + Formulario 8606.
- 3
Convierte a Roth
Convierte la misma semana.
- 4
Formulario 8606
Formulario 8606 crítico.
Mega backdoor
Mega backdoor Roth.
$70K al año a Roth. Solo con un 401(k) sofisticado.
El poder del mega
$700K de principal → $5.5M libres de impuestos. $1M+ ahorrados.
Multianual
Multianual.
Precipicios fiscales. Nunca los cruces por accidente.
| Umbral | Nivel | Costo |
|---|---|---|
| Recargo NIIT | $200K soltero / $250K MFJ | 3.8% sobre ingresos de inversión |
| IRMAA de Medicare Parte B/D | $106K soltero / $212K MFJ (2026) | +$70-500/mes de prima |
| Precipicio de subsidios del ACA | 4× línea federal de pobreza | Pierdes el 100% del subsidio |
| Tributación del Seguro Social | $25K soltero / $32K MFJ combinado | Hasta el 85% del SS gravable |
| Salto de tramo en ganancias de largo plazo | $48K soltero / $96K MFJ | 0% → 15% (marginal) |
Ejemplo de planeación
Elena: $2,400 al año ahorrados al dividir la conversión.
Donaciones
Dona acciones, no efectivo.
Acciones apreciadas: mejor deducción + sin ganancias de capital.
Fondos DAF
DAF + bunching. Para ingresos altos.
HSA
HSA — la mejor cuenta.
Triple ventaja fiscal. Única en el código.
Límites de aportación
Máximo $8,550 familiar.
Respaldo de jubilación
Equivalente al Traditional 401(k) a los 65+.
Paga lo médico con efectivo
Guarda recibos. Reembolso tardío.
Fidelity HSA
Transfiere a Fidelity.
Elena
Elena y las 5 estrategias.
Combinando estrategias
Elena, ejecutiva de marketing.
Elena y su esposo: $230K combinados. $550K invertidos.
TLH: $1,500 al año.
Backdoor Roth: $14K al año.
Mega: $30K al año = $150K en 5 años.
HSA: $8,550 al año.
$47K en 5 años + $1.5M en 25.
Errores
6 errores comunes.
Backdoor con saldo en IRA
Regla prorrata.
Venta ficticia accidental
Coordina las cuentas.
Conversión sin proyectar
Proyecta el MAGI.
HSA gastada
Deja la HSA invertida.
Sin seguimiento a la base
Rastrea la base.
Sin CPA cuando debes
Vale la pena.
CPA
Cuándo CPA.
- 1
Ingresos >$200K
$200K = CPA.
- 2
Múltiples cuentas
Panorama completo.
- 3
Roth conversions
Conversiones >$25K.
- 4
Dueño de negocio
Negocio = CPA.
- 5
Cómo encontrarlo
Fee-only. Entrevista.
Resumen
Lo que te llevas.
Alfa fiscal
$200-500K extra.
6 estrategias
6 estrategias combinables.
HSA superior
Máximo a la HSA.
Ventana 65-73
8 años dorados.
Tu acción esta semana
Identifica tus 3 principales.
Simula el TLH. Calcula la Roth. Planea multianual. Verifica el mega. Máximo a la HSA.
Ir al Simulador →Ejercicio
Ejercicio rápido: 4 preguntas.
¿Qué es el alfa fiscal?
- Un ETF
- Rendimiento del S&P después de impuestos
- Rendimiento por minimizar impuestos
- Producto de Betterment
¿Qué es el tax-gain harvesting?
- Vender con pérdida
- Realizar ganancias en el 0%
- Cosechar dividendos
- Vender al inicio del año
¿Cuenta con triple ventaja fiscal?
- Roth IRA
- Traditional 401(k)
- HSA
- Plan 529
¿Ventana dorada para las conversiones?
- Inicio de la carrera
- Tramo alto
- Entre la jubilación y los RMD (65-73)
- Antes de casarse
Preguntas frecuentes
FAQ
¿Robo o CPA?
Ambos. Propósitos distintos.
¿Basta con TurboTax?
Reactivo vs. proactivo.
¿TLH entre cuentas?
Coordina antes.
¿Cuánto ahorra el TLH?
0.2-0.4% al año.
¿Conversión anual?
Solo llena el tramo actual.
¿Regla prorrata?
Transfiere las IRA al 401(k) primero.
¿HSA > Roth?
Máximo a ambas.
¿Solo para ricos?
$500-1,500 al año mínimo.
Recursos y FUTURO
Herramientas y coaching con FUTURO.
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🌾
Simulador de TLH
Ahorros anuales del TLH.
-
Calculadora Roth conversion
¿Convertir o no?
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Planificador Multianual
Evita los precipicios fiscales.
