Índice de la lección
- 1Por qué un marco
- 2Lo que aprenderás
- 3Las 5 dimensiones
- 4D1: tratamiento fiscal
- 5D2: límites
- 6D3: flexibilidad
- 7D4: reglas de retiro
- 8D5: beneficios empleador
- 9La escalera universal
- 10Tabla maestra
- 11Adáptala a ti
- 12Historia: Sofía
- 13Errores comunes
- 14Lo que te llevas
- 15Tu acción esta semana
- 16Ejercicio
- 17Preguntas frecuentes
- 18Recursos y FUTURO
Por qué importa
Sin un marco, gastas tu capacidad de ahorro en el vehículo equivocado.
Mismo dinero, orden distinto. Diferencia: $200K-$500K al retiro.
El costo real de no priorizar
Los mismos $18K al año. Diferencia: $450,000 al retiro solo por el orden.
Lo que aprenderás
Al terminar dominarás
Las 5 dimensiones
Compara cualquier cuenta en 5 minutos.
La escalera universal
Orden óptimo en 8 niveles.
Adáptala a ti
Ajustes por edad, tramo y empleo.
Todas las cuentas en una vista
10 cuentas comparadas lado a lado.
Tu propia estrategia
Plan escrito con montos y fechas.
Cuándo cambiar de plan
5 eventos que rompen tu plan.
Marco
Las 5 dimensiones para comparar cualquier cuenta.
5 dimensiones. Un marco mental permanente para evaluar cualquier cuenta futura.
Tratamiento fiscal
Antes de impuestos, diferido o libre — cuándo pagas.
Límites de aportación
Cuánta ventaja fiscal capturas.
Flexibilidad de inversión
15 opciones vs. miles.
Reglas de retiro
Cuándo accedes sin penalidad.
Beneficios del empleador
Match = dinero gratis = prioridad.
Peso relativo
D5 > D1 > D2 > D4 > D3.
Dimensión 1
Tratamiento fiscal: los 4 modelos.
Solo 4 modelos. Evaluación en 10 segundos.
| Modelo | Aportación | Crecimiento | Retiro | Cuentas |
|---|---|---|---|---|
| Traditional | Deducible | Diferido | Grava como ingreso | Traditional IRA, 401(k) antes de impuestos, SEP, SIMPLE |
| Roth | No deducible | Libre de impuestos | Libre de impuestos | Roth IRA, Roth 401(k), Roth Solo 401(k) |
| Triple ventaja | Deducible | Libre de impuestos | Libre (gastos médicos) | HSA (única en el sistema) |
| Sujeta a impuestos | No deducible | Grava cada año (dividendos y ganancias de capital) | Grava (tasa a largo plazo) | Cuenta de corretaje sujeta a impuestos |
La joya escondida: HSA
HSA = única con triple beneficio. Prioridad #2 después del match.
Dimensión 2
Límites de aportación 2026: la tabla completa.
| Cuenta | Empleado < 50 | 50+ | Empleador |
|---|---|---|---|
| IRA (Traditional/Roth) | $7,000 | $8,000 | — |
| 401(k) / 403(b) / 457(b) | $23,500 | $31,000 | Total 415(c): $70K |
| Solo 401(k) | $23,500 | $31,000 | 25% ingreso |
| SEP IRA | — | — | 25%, máx $70K |
| SIMPLE IRA | $16,000 | $19,500 | Match 3% o 2% obligatorio |
| HSA (individual/familia) | $4,300 / $8,550 | +$1,000 (55+) | — |
| Corretaje sujeto a impuestos | Sin límite | Sin límite | — |
Regla mental: memoriza estos 3
Memoriza: $7K IRA, $23.5K 401(k), $8.55K HSA familiar.
Dimensión 3
Flexibilidad de inversión: los cargos (fees) ocultos destruyen el retorno.
1% de cargos = $500K perdidos en 30 años. Bajar cargos es prioridad.
401(k) típico
Solo hasta el match. Los cargos se comen el retorno.
IRA de bajo costo
Prioridad si tu 401(k) tiene cargos altos.
401(k) de primer nivel
Revisa la SPD. Excepción a la regla.
Dimensión 4
Reglas de retiro: cuándo puedes acceder.
Sin flexibilidad, las emergencias destruyen el crecimiento. Diseña tu escalera.
| Cuenta | Acceso libre | Penalidad < 59½ | RMD |
|---|---|---|---|
| Roth IRA | Aportaciones siempre | Solo sobre ganancias | No |
| Traditional IRA | 59½ | 10% + impuestos | Sí, a los 73 |
| 401(k) / 403(b) | 59½ (o 55) | 10% (excepción: Regla del 55) | Sí, a los 73 |
| 457(b) | Al separarte | Cero | Sí, a los 73 |
| HSA | Médico a cualquier edad | 20% (uso no médico) | No |
| Corretaje sujeto a impuestos | Siempre | Cero | No |
Diseña tu escalera de acceso
Emergencia → corretaje → aportaciones Roth → HSA → 401(k). Esa es la escalera.
Dimensión 5
Beneficios del empleador: el multiplicador que rompe la lógica.
Con match, ignora los cargos. Un retorno del 100% aplasta todo.
Match = siempre #1
Ajusta esta semana. No es negociable.
Ahora aplican las otras
Match capturado; ahora optimiza.
La escalera
La escalera universal de prioridades (8 niveles).
El orden universal. Sube al siguiente nivel solo cuando el anterior esté completo.
401(k) hasta el match completo
Retorno instantáneo del 50-100%.
HSA al máximo
Triple ventaja. Invierte, no gastes.
Roth IRA al máximo
Flexibilidad + libre de impuestos al retiro.
401(k) hasta $23,500 (si es un buen plan)
Complétalo si el plan es barato.
Mega Backdoor Roth
Verifica con RRHH. Es transformador.
457(b) al máximo
No comparte límite. Sin penalidad al separarte.
Traditional IRA + Backdoor
Backdoor si tu ingreso es alto.
Cuenta de corretaje sujeta a impuestos
Metas de 5-15 años. Flexibilidad total.
Tabla maestra
Todas las cuentas en una tabla.
| Cuenta | Límite 2026 | Fiscal | Roth | Match | Préstamo |
|---|---|---|---|---|---|
| Roth IRA | $7,000 | Roth | Sí | — | No* |
| Traditional IRA | $7,000 | Traditional | — | — | — |
| 401(k) | $23,500 | Ambos | Sí | Común | Sí |
| 403(b) | $23,500 | Ambos | Generalmente | Menos común | Sí |
| 457(b) | $23,500 | Ambos | A veces | Raro | Sí |
| Solo 401(k) | $70,000 en total | Ambos | Sí | — | Sí |
| SEP IRA | $70,000 en total | Traditional | No | — | No |
| SIMPLE IRA | $16,000 | Ambos | Sí | Obligatorio | No |
| HSA | $4,300 / $8,550 | Triple ventaja | — | — | — |
| Corretaje | Sin límite | Sujeta a impuestos | — | — | — |
Ajusta a ti
Cómo adaptar la escalera a tu perfil específico.
Roth agresivo
Roth 401(k) + Roth IRA. Salta el Traditional.
Traditional agresivo
401(k) Traditional + Backdoor Roth.
Empieza en HSA o Roth
Salta al nivel 2 o 3. Evalúa el 401(k) por sus cargos.
La Solo 401(k) reemplaza
Solo 401(k) + HSA + Roth IRA.
El 457(b) sube al nivel 3
Ideal para retiro temprano. Priorízalo.
Catch-up y flexibilidad
Catch-up + Roth para reducir los RMD.
Historia real
Sofía reasignó $8K y sumó $340K al retiro.
Historia
Enfermera pediátrica, 34 años, ingreso $85K.
Aportaba $15K solo al 403(b). Ignoraba el match, la HSA y la Roth.
Redistribuyó: $4,250 al 403(b) + $4,300 a HSA + $6,450 a Roth IRA.
$340K más al retiro. Mismo esfuerzo, orden diferente.
Errores comunes
6 errores que rompen el marco.
Ignorar el match
Retorno del 50-100% perdido. Ajústalo hoy.
Ignorar la HSA
Triple beneficio único. No la ignores.
401(k) caro antes que la IRA
Los cargos se comen el retorno. IRA primero.
Todo en un solo tipo
Diversifica fiscalmente. 2 cubetas.
Ignorar el Mega Backdoor
Podría duplicar tu Roth anual.
No revisar el plan
La vida cambia. El plan también.
Resumen
Lo que te llevas.
5 dimensiones
Un marco mental permanente.
8 niveles
Orden universal. Adáptalo a ti.
$200K-$500K
Mismo dinero. El orden gana o pierde.
Revisa cada 3 años
La vida cambia. El plan también.
Tu acción esta semana
60 minutos que valen $200K-$500K
Optimiza, escribe el plan, automatiza y revísalo cada 3 años. Ese es tu marco.
Ir al Optimizador →Ejercicio
Ejercicio rápido: 4 preguntas.
¿Cuál es siempre el nivel #1?
- Roth IRA por su flexibilidad
- 401(k) hasta capturar el match completo
- HSA por su triple ventaja
- Traditional IRA
¿Cuál cuenta tiene triple ventaja fiscal?
- Roth IRA
- Traditional 401(k)
- HSA
- 529 College
401(k) con cargos del 0.85%. Match capturado. ¿Qué haces con los próximos $7K?
- Completar el 401(k)
- Roth IRA (cargos del 0.03%)
- Guardarlos en cuenta corriente
- Acciones individuales
Match, HSA y Roth completos. Te quedan $10K. ¿Qué haces?
- Depende de los cargos del 401(k)
- Siempre 401(k)
- Siempre al corretaje
- Otra Roth IRA
Preguntas frecuentes
FAQ
¿Necesito las 10 cuentas?
Típicamente 3 o 4 cuentas, no 10.
¿Cuándo priorizo el corretaje antes que el 401(k)?
Cargos altos, retiro temprano o metas de < 20 años.
¿Ingreso variable año a año?
Roth IRA + corretaje + SEP. Ajusta cada año.
¿Varios 401(k) viejos?
Consolida en una sola IRA. Reduce los cargos.
¿Cambia la escalera si mi pareja trabaja?
Cada quien su match. Luego optimizan como familia.
¿Necesito un asesor?
Solo por honorarios (fee-only) si tu patrimonio > $500K.
¿Con qué frecuencia rebalanceo?
Una vez al año, típicamente en enero.
¿Cómo sé si mi 401(k) es caro?
Suma las razones de gastos. > 0.30% es caro.
Recursos y FUTURO
Herramientas y coaching con FUTURO.
-
Optimizador de Prioridad
Escalera exacta con montos y ahorro fiscal.
-
Plan de Estrategia Personal
Tu plan escrito con acciones y transferencias automáticas.
-
Marco de 5 Dimensiones
Evalúa cualquier cuenta con una puntuación.
