El problema
90% no ve el beneficio.
No cambies cuánto, cambia cómo.
Standard 2024
$29,200 casado = el umbral.
Lo que aprenderás
Después de esta lección.
Cuándo sí genera
Umbral y ahorro.
Acciones apreciadas
15 minutos, triple beneficio.
Bunching + DAFs
Concentra + difiere.
QCDs
RMD directo a caridad.
La puerta de entrada
La decisión anual.
El mayor gana. Donaciones importan solo si itemizas.
| Deducciones típicas | Límite | Casado |
|---|---|---|
| SALT | $10,000 | $10,000 |
| Intereses hipoteca | $12,000 | |
| Caridad | 60% AGI | $5,000 |
| Médicos | $0 | |
| SUMA | — | $27,000 |
| Standard casado | — | $29,200 |
| Ganador | — | Standard |
Sin beneficio
Cero beneficio — pero solucionable.
Qué califica
Caridad calificada.
Verifica antes de donar.
Lo que NO
GoFundMe personal ≠ deducible.
Efectivo vs propiedad
La diferencia clave.
Efectivo: simple. Propiedad: 3 beneficios.
Triple beneficio
Acciones apreciadas.
Cambia todo.
$10K a iglesia.
VTI: $6K basis → $10K valor. $4K ganancia.
A: Iglesia $9,400. Neto tuyo −$8,344.
B: Iglesia $10,000. Neto tuyo −$7,600.
Todos ganan por $1,344.
Cómo hacerlo
DAF simplifica el proceso.
Bunching
Bunching.
Mismo total, beneficio capturado.
| Año 1 | Año 2 | Año 3 | Total | |
|---|---|---|---|---|
| Sin bunching | $6K | $6K | $6K | $18K |
| Suma itemizable | $28K | $28K | $28K | — |
| Beneficio | $0 | $0 | $0 | $0 |
| Con bunching | $18K | $0 | $0 | $18K |
| Suma itemizable | $40K | $22K | $22K | — |
| Beneficio | $10.8K | $0 | $0 | $10.8K |
| Ahorro (24%) | $2,592 | $0 | $0 | $2,592 |
El problema
DAF resuelve. Ver siguiente sección.
DAFs
DAFs.
Deducción hoy, distribuciones después.
| Proveedor | Mínimo | Fee | Mín aporte |
|---|---|---|---|
| Fidelity Charitable | $0 | 0.60% ($100 min) | $0 |
| Schwab Charitable | $5,000 | 0.60% | $500 |
| Vanguard Charitable | $25,000 | 0.60% | $500 |
| National Philanthropic Trust | $10,000 | 0.85% | $100 |
Cómo funciona
Setup 15 min. Distribuciones cuando quieras.
QCDs
QCDs para jubilados.
Reduce AGI, no solo taxable income.
Mejor que deducir
Reduce AGI, no solo income. Doble beneficio.
Límites
Límites por AGI.
Depende del tipo de donación.
| Tipo | Límite | Ejemplo |
|---|---|---|
| Efectivo público | 60% AGI | $120,000 máx |
| Efectivo privada | 30% AGI | $60,000 máx |
| Propiedad público | 30% AGI | $60,000 máx |
| Propiedad privada | 20% AGI | $40,000 máx |
Carryforward
5 años para usar el exceso.
Documentación
Documentación obligatoria.
- 1
Bajo $250
Recibo bancario.
- 2
$250-$500
Carta de la caridad.
- 3
$500-$5,000
Form 8283 Section A.
- 4
Sobre $5,000
Appraisal para propiedad no cotizada.
Cuándo NO da
Cuándo NO da beneficio.
- 1
No superas standard
Bunching resuelve.
- 2
No 501(c)(3)
Verifica siempre.
- 3
Excedes AGI
5 años para usar.
- 4
Recibiste algo
Resta lo recibido.
- 5
Sin documentación
Documenta o pierdes.
Historia real
Ana, $50K en 1 año.
Ana, $10K/año típico.
$10K/año a 3 causas.
Año excepcional = oportunidad.
$50K DAF via acciones. Sin CG.
Ahorro fiscal: $17,500. DAF crece.
Todos ganan por $17,500.
5 errores
5 errores comunes.
- 1
Efectivo con acciones
Revisa taxable primero.
- 2
Sin bunching
Bunching salva.
- 3
Sin verificar
Verifica siempre.
- 4
Sin cartilla
Guarda cartas de enero.
- 5
Sobre-valorar
Realista, no ambicioso.
Lo que te llevas
Lo que te llevas.
- 1
Solo si itemizas
Confirma primero.
- 2
Acciones > efectivo
Triple beneficio.
- 3
Bunching + DAF
Combinación poderosa.
- 4
QCDs si 70½+
Doble beneficio.
- 5
Generosidad primero
Multiplicador, no motor.
Ejercicio
Ejercicio.
$25K a iglesia
- a) Vende + efectivo
- b) Transfiere acciones
- c) Guarda ganancias
- d) Depende
Itemizable $24K vs $29.2K
- a) $1,440
- b) $3,600
- c) $0
- d) Depende
Año de bonus
- a) $8K
- b) Reduce
- c) $50K efectivo
- d) Bunching + DAF
72 años, RMD + caridad
- a) QCD directo
- b) RMD + efectivo
- c) Espera
- d) Rollover
FAQ
FAQ.
Bienes raíces
DAFs facilitan.
Horas voluntarias
Gastos sí, tiempo no.
Sacar del DAF
Sin vuelta atrás.
DAF vs foundation
DAF suficiente para casi todos.
Cryptocurrency
DAFs aceptan crypto.
Sobre 60% AGI
5 años para usar.
Aplica lo que aprendiste
Recursos y siguiente paso.
-
Calculadora bunching
Bunching vs anual.
-
💹
Acciones vs efectivo
Cuánto ahorras.
-
Verificador caridad
IRS status verificado.
Coaching con FUTURO
Optimiza donaciones.
Diseño personalizado.