Índice de la lección
- 1Qué es una conversión
- 2Lo que aprenderás
- 3Cómo funciona
- 4Cuándo tiene sentido
- 5Cuándo NO conviene
- 6La regla de 5 años
- 7Ventana 62-73
- 8Análisis break-even
- 9Paga con dinero externo
- 10Plan multi-año
- 11Historia: Marta
- 12Errores comunes
- 13Estatal e IRMAA
- 14Lo que te llevas
- 15Tu acción esta semana
- 16Quiz
- 17FAQ
- 18Recursos y FUTURO
Por qué importa
Qué es una conversión Roth (en 30 segundos).
Mueves Traditional → Roth. Pagas impuesto hoy. Libre para siempre después.
El intercambio matemático
Pagas 12% hoy vs 24% mañana. Ahorro directo + crecimiento libre extra.
Lo que aprenderás
Al terminar dominarás
6 momentos ideales
6 momentos claros. Aprovéchalos.
Bracket-filling
Un cálculo por año.
Cuándo se paga
Break-even 5-10 años.
Regla de 5 años
Reloj por conversión.
Plan de 10 años
Rebalancea en 10 años.
5 errores mortales
5 errores. Evítalos.
Mecánica
Cómo funciona mecánicamente.
El proceso: 2 clics. La estrategia: es lo importante.
- 1
Portal del proveedor
Ambas cuentas mismo proveedor.
- 2
Elige el monto
Sin límite. Pero calcula bien.
- 3
Confirma
1-3 días de transferencia.
- 4
1099-R en enero
Se declara con impuestos.
- 5
Estimados
Estimados o retención extra.
Importante: NO puedes deshacer
Conversiones son PERMANENTES desde 2018. Piénsalo bien.
Cuándo convertir
Los 6 momentos ideales.
Año sabático
Bracket 24% → 12%. $50-70K.
Retiro temprano 55-62
Bracket 10-12%. Ventana antes de SS.
Ventana 62-73
Bracket 12-22%. $50-100K/año.
Market crash
Más acciones por menos impuesto.
Concentrado + bracket bajo
Rebalancea para futuros RMDs.
Herencia como prioridad
Herencia Roth = libre. Traditional = grava.
Cuándo NO convertir
Cuándo convertir es un error.
Convertir en bracket alto pierde dinero. No es siempre la respuesta.
Bracket igual
Cero beneficio. Deja Traditional.
Bracket alto hoy
Espera. Bracket bajará.
Sin dinero externo
Espera hasta tener dinero externo.
Necesitas en < 5 años
Espera. Necesitas 5+ años.
Regla de bolsillo
4 condiciones. Todas necesarias. Si falta una, espera.
Regla de 5 años
La regla de 5 años del Roth.
2 reglas distintas. Aquí separadas con claridad.
5 años para ganancias libres
1 reloj. Empieza una vez.
5 años POR conversión
1 reloj por conversión.
Excepción crítica: 59½
59½+ = regla 2 no aplica. Máxima flexibilidad.
Ventana dorada
Ventana dorada: 62-73.
11 años perfectos. Aquí el plan por edad.
Fase inicial: bracket 10-12% agresivo
$50-80K/año. Ganancia máxima.
Continúa + Medicare
Cuidado con IRMAA.
SS activa — recalibra
Menos espacio en 12%. Ajusta.
Últimos 3 años — acelera
Sube a bracket 22% si necesario.
RMDs activos
Cambia a QCDs.
Break-even
Cuándo se paga la conversión.
El impuesto pagado es una inversión. Break-even: 5-10 años típico.
| Diferencia de bracket | Break-even (7%) | Break-even (0%) |
|---|---|---|
| +2 puntos | 12 años | Nunca |
| +5 puntos | 8 años | 15 años |
| +10 puntos | 5 años | 8 años |
| +12 puntos | 4 años | 7 años |
| +20 puntos | 3 años | 4 años |
Regla mental
Diferencia < 5: no. 5-10: probable. > 10: casi siempre sí.
Cómo pagar el impuesto
Paga con dinero externo al IRA.
Con dinero externo: ganas. Con el IRA: pierdes. Sin excepción.
Comparación: $50K conversión, bracket 22%
A: $50K completos crecen. $193,500 libres a 20 años.
B: pierdes $54,600 de compounding. Peor si < 59½.
Plan multi-año
Diseñando tu plan multi-año.
10 años de conversiones sistemáticas transforma tu portafolio.
- 1
Balance objetivo
Meta: $500-800K en Traditional.
- 2
Espacio anual
Cálcalo por año, ajusta anualmente.
- 3
Distribución
$73K/año promedio en ejemplo.
- 4
Ejecuta temprano
Enero temprano. Aprovecha timing.
- 5
Reevalúa
Ajuste anual.
Historia real
Marta convirtió $180K y ahorró $290K.
Historia
Enfermera retirada a 63 años, viuda, $850K Traditional.
63 años. $850K Traditional. Sin SS hasta 70.
Sin plan: $385K impuesto de por vida.
Con plan: $95K impuesto. Ahorro: $290K.
$340K total. 10 minutos por enero.
Errores comunes
5 errores que arruinan la estrategia.
Convertir en bracket alto
Espera. Bracket bajará.
Pagar con el IRA
Pierdes compounding + penalidad.
Ignorar IRMAA
$2K-$5K/año extra. Cuidado.
Ignorar impuesto estatal
Espera si te vas a mudar.
Romper regla de 5 años
Reloj por conversión. Respétalo.
Sin contador año 1
CPA año 1. Después haces tú.
Estatal e IRMAA
Impuestos estatales y IRMAA.
2 factores extras. Cambian la matemática.
Añade 0-13%
CA/NY/NJ: espera si te mudas.
Extra Medicare
$2-5K/año extra. Calcula.
Trigger escondido: 3.8% NIIT
NIIT del 3.8% se activa a $250K/$200K MAGI. Silencioso.
Resumen
Lo que te llevas.
Bracket bajo hoy
Diferencia 5+ puntos = gana.
Ventana 62-73
11 años. Aprovecha.
Dinero externo
Nunca con el IRA.
Plan multi-año
10 años sistemáticos.
Tu acción esta semana
30 minutos que valen $200K-$500K
Compara, simula, planea, ejecuta con contador. $200K-$500K de por vida.
Ir a la Calculadora →Ejercicio
Ejercicio rápido: 4 preguntas.
¿Cuándo tiene MÁS sentido convertir?
- Pico de carrera (32%)
- Sabático o retiro temprano (12%)
- A los 80 años
- Mercado en máximos
¿De dónde debe venir el impuesto?
- Extra del Traditional
- Brokerage taxable o cash
- Del Roth después
- Con tarjeta de crédito
¿Cuál es la regla de 5 años POR conversión?
- Espera 5 años entre conversiones
- < 59½: sin retiro del capital por 5 años
- Se anula la conversión
- Solo alto ingreso
¿Cuál es la 'ventana dorada' para conversiones?
- 20-30 años
- 40-55 años
- 62-73 años
- Después de 80
Preguntas frecuentes
FAQ
¿Desde 401(k) o solo IRA?
Traditional IRA sí. 401(k) depende del plan.
¿Todo de una vez o gradual?
Gradual siempre mejor. Bracket bajo.
¿Con Backdoor Roth?
Cuidado con pro-rata. Orden importa.
¿Afecta mi Social Security?
SS más taxable si empujas arriba.
¿Roth 401(k) en lugar de Roth IRA?
Roth IRA típicamente mejor.
¿Convertir en market crash?
Ideal. Más acciones, menos impuesto.
¿Necesito asesor?
CPA fee-only si > $100K o plan multi-año.
¿Herederos pagan impuesto?
Libre para herederos. 10 años para vaciarlo.
Recursos y FUTURO
Herramientas y coaching con FUTURO.
-
Calculadora de Conversión
Impuesto, break-even, y ganancia neta.
-
Plan Multi-Año
Plan año por año optimizado.
-
Analizador Break-Even
Break-even bajo múltiples escenarios.
