Solución elegante para parejas.

The dilemma

Transferir sin perder acceso.

Tensión de irrevocabilidad.

What you'll learn

Después de esta lección.

What it is

Fideicomiso con acceso vía cónyuge.

Estructura tri-rol.

Roles

Tres roles distintos.

Double SLAT

Ambos cónyuges, ambos beneficiarios.

Máximo uso de exención.

Reciprocal trust

Jurisprudencia crítica.

Uncrossing por el IRS.

Avoiding RTD

Diferencias sustanciales, no cosméticas.

Diferencias sustanciales.

• 1

  Timing distinto

  Meses de separación.

• 2

  Trustees distintos

  Trustees separados.

• 3

  Distribución diferente

  Arquitectura distinta.

• 4

  Activos diferentes

  Portfolios distintos.

• 5

  Remainder distinto

  Diferentes destinos finales.

Divorce

Realidad matrimonial cambia.

Divorcio quiebra estrategia.

Spouse death

Fin del acceso indirecto.

Diferencia edad o salud aumenta riesgo.

State tax

No solo federal importa.

Situs favorable importa.

Trustee

Opciones y consideraciones.

With Dynasty

Doble beneficio estructural.

Máximo uso + acceso + legado.

TCJA sunset

Ventana de oportunidad.

Ventana potencial.

When not

Situaciones donde declinar es correcto.

• 1

  Matrimonio inestable

  Estabilidad matrimonial esencial.

• 2

  Bajo exención

  Sin exposición no hay valor.

• 3

  Requiere control

  Cesión real de control.

• 4

  Diferencia edad grande

  Grantor mejor si mayor.

Story

Ejecución cuidadosa con abogado especializado.

Mistakes

Fácil de fallar sin especialización.

Takeaways + Quiz + FAQ

Lo que te llevas.

• 1

  Estructura elegante

  Irrevocable + accesible.

• 2

  Anti-RTD crítico

  Diferencias arquitectónicas.

• 3

  Riesgos concretos

  Evalúa honestamente.

• 4

  Coordina con Dynasty

  Sistema completo.

Resources + FUTURO

Herramientas para evaluar y diseñar.

• Verificador de idoneidad

  7 preguntas específicas.

• Calculadora de beneficio

  Ahorro cuantificado.

• Checklist anti-RTD

  15 elementos verificables.