Estrategia de múltiples años.
Cuándo y cómo evaluar Roth conversions.
Why plan
Ejecución sin planeación puede salir cara.
Planeación protege contra trampas fiscales.
Estrategia de décadas, no de un año.
↑ Back to indexWhat you'll learn
Después de esta lección.
Cuándo tienen sentido
Momentos favorables.
Brackets e IRMAA
Conceptos fundamentales.
Fill the bracket
Técnica precisa.
Cuándo no aplica
Cuándo pausar.
Conversion vs Backdoor
Mismo mecanismo, propósitos distintos.
Distinción evita confusión.
Backdoor Roth
Sortear límites Roth.
Roth Conversion
Reposicionar existentes.
Complementarias
Distintas etapas de vida.
Three key factors
Tres variables, un análisis.
Combinación matiza la decisión.
- 1
Bracket ahora vs futuro
Comparación fundamental.
- 2
Horizonte de tiempo
Tiempo es esencial.
- 3
Dinero para impuestos
Prueba práctica.
Tax brackets
Marginal vs efectiva.
Sistema progresivo por escalones.
Ejemplo simplificado
Marginal es lo que importa.
Verifica umbrales del año
Umbrales y leyes cambian.
IRMAA
El recargo que muchos no anticipan.
Lookback de 2 años cambia todo.
Cliffs bruscos
Cuidado con cruzar por poco.
Cuándo aplica
Planeación de 2 años antes.
Gap years
Entre jubilación y RMDs.
Ventana de oportunidad natural.
Secuencia típica
Other moments
Además de gap years.
Oportunidades ocasionales.
- 1
Año de menor ingreso
Aprovecha años reducidos.
- 2
Post-caída de mercado
Ventaja del timing.
- 3
Año de deducciones altas
Coordinación con deducciones.
- 4
Pre-cambio de ley
Con cuidado por incertidumbre.
Filling the bracket
Convertir hasta el tope, no más.
Maximiza espacio favorable.
Cálculo básico
Fórmula útil, cálculo cuidadoso.
Timing anual
Ajuste final es valioso.
Social Security
La regla del 85% imponible.
Efecto secundario significativo.
Social Security tax torpedo
Coordinar con timing de Social Security.
NIIT
Impuestos secundarios que suman.
Múltiples capas de impuestos.
- 1
NIIT 3.8%
Efecto sobre otros ingresos.
- 2
Medicare adicional
Aplica a ingresos por trabajo.
- 3
Créditos ACA
Crítico durante gap years.
- 4
Otras eliminaciones
Efecto compuesto.
QCDs
Alternativa filantrópica a considerar.
QCD reduce RMD imponible.
Interacción estratégica
Combinación potente.
State tax
Las conversiones no son solo federales.
Variación estatal importa.
Cambio de residencia
Consulta legal necesaria.
Common mistakes
5 errores que ameritan atención.
- 1
Todo en un año
Estrategia distribuida.
- 2
Ignorar IRMAA lookback
Planea 2 años adelante.
- 3
Pagar con la conversión
Impuestos externos.
- 4
Sin coordinar SS
Timing coordinado.
- 5
Sin ajuste final
Ajuste crítico.
Story
Historia de coordinación multi-año.
La familia Chen
Situación al jubilarse.
Estrategia coordinada.
Ejecución multi-año.
Resultado sostenible.
Correct order
Conversiones en su lugar apropiado.
Fundamentos primero.
- 1
Retirement maxeado
Acumular primero.
- 2
Reserva para impuestos
Efectivo listo.
- 3
Proyección multi-año
Base del plan.
- 4
Estrategia anual
Iterativo.
- 5
Coordinación anual
Revisión anual.
Takeaways + Quiz + FAQ
Lo que te llevas.
- 1
Multi-año
Perspectiva de décadas.
- 2
Gap years
Ventana natural.
- 3
IRMAA crítico
Cliffs son bruscos.
- 4
Coordinar todo
Múltiples piezas.
Ventana favorable
- Años pico de carrera
- Gap years 62-72
- Antes de morir
- Cualquier momento
Característica IRMAA
- Gradual sin escalones
- Solo mayores de 80
- Lookback 2 años + cliffs
- Solo con impuesto estatal
Fuente para impuestos
- Con el monto convertido
- Dinero prestado
- No importa
- Cuenta sujeta a impuestos externa
Deshacer conversión
Permanente desde 2018.
RMDs de Roth
Sin RMD para dueño original.
Conversión desde 401(k)
Depende del plan.
Contribución vs conversión
No cuentan contra límite.
Resources + FUTURO
Herramientas para actuar.
-
Fill the Bracket calculator
Monto óptimo específico.
-
Evaluador de IRMAA
Evita sorpresas de Medicare.
-
Cronograma multi-año
Vista de década completa.