Acceso Roth para altos ingresos.

Why it exists

Los límites de ingresos y su historia.

Contribuciones limitadas + conversiones sin límite = estrategia legal.

Estrategias legales, no vacíos legales.

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What you'll learn

Después de esta lección.

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Backdoor Roth

Dos pasos, un objetivo.

Dos pasos, resultado Roth.

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Mega Backdoor Roth

Cuando el 401(k) lo permite.

Contribuciones después de impuestos en 401(k).

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The limits

Por qué existen las estrategias.

Tres límites, tres oportunidades.

• 1

  Límite Roth directo

  Contribución directa limitada.

• 2

  Límite Traditional IRA

  Sin límite para no deducibles.

• 3

  Límite combinado 401(k)

  Espacio para Mega Backdoor.

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Pro-Rata Rule

El detalle que puede sorprender.

Todas tus IRAs se cuentan juntas.

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Evaluate your Pro-Rata

Tres preguntas antes de proceder.

Tres preguntas de evaluación.

• 1

  Saldos existentes

  Solo IRAs cuentan.

• 2

  Proporción

  Impacto proporcional.

• 3

  Opción de reverse rollover

  Reverse rollover posible.

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Backdoor Roth steps

Ejecución paso a paso.

Simple en ejecución, importante en detalles.

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Mega Backdoor steps

Coordinación con el plan.

Tres fases coordinadas.

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Questions for employer

5 preguntas para tu departamento de beneficios.

Pregunta con precisión.

• 1

  Contribuciones after-tax

  Primera característica clave.

• 2

  Conversión en servicio

  Conversión dentro del plan.

• 3

  Rollover en servicio

  Rollover externo alternativo.

• 4

  Límite específico

  Verifica límite del plan.

• 5

  True-up del match

  Evitar perder match.

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Tax reporting

Sin Form 8606, se pierde el beneficio.

Form 8606 preserva el beneficio.

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Common mistakes

5 errores que vale la pena evitar.

Errores prevenibles con planeación.

• 1

  No verificar Pro-Rata

  Impacto financiero directo.

• 2

  Form 8606 mal presentado

  Coordina con CPA.

• 3

  Demora en conversión

  Convierte rápido.

• 4

  Exceso de contribución

  Penalidad 6% anual.

• 5

  Confundir tipos

  Diferentes tipos, diferente tratamiento.

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When it doesn't apply

Cuando simplicidad gana.

Reconocer cuándo simplicidad gana.

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Comparison

Tres caminos, mismo destino.

Aspect	Directa	Backdoor	Mega Backdoor
Límite ingresos	Sí, MAGI limita.	No.	No.
Complexity	Muy baja.	Moderada.	Moderada-alta.
Monto anual	Límite básico.	Mismo límite básico.	Significativamente mayor.
Requisitos plan	Solo abrir Roth IRA.	Solo abrir cuentas.	Dos características específicas.
Fiscal	Simple.	Pro-Rata Rule crítica.	Frecuencia importa.

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Story

Historia de coordinación.

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Correct order

Backdoor Roth en su lugar apropiado.

Orden coherente de implementación.

• 1

  Match completo

  Prioridad #1.

• 2

  HSA maxeada

  Triple ventaja fiscal.

• 3

  Backdoor Roth

  Después de fundamentos.

• 4

  401(k) maxeado

  Tradicional vs. Roth.

• 5

  Mega Backdoor

  Cuando plan lo permite.

• 6

  Cuenta taxable

  Última frontera.

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Takeaways + Quiz + FAQ

Lo que te llevas.

• 1

  Estrategias legales

  Base legal clara.

• 2

  Pro-Rata Rule

  Evalúa antes de proceder.

• 3

  Form 8606 crítico

  Coordinación crítica.

• 4

  Requiere plan apropiado

  Depende del plan.

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Resources + FUTURO

Herramientas para actuar.

• Pro-Rata Rule calculator

  Impacto específico a tu situación.

• Checklist de implementación

  Guía paso-a-paso.

• Preguntas para tu empleador

  Modelo listo para enviar.